基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。
开放式基金的申购和赎回都以这个价格进行。封闭式基金的交易价格是买卖行为发生时已确知的市场价格；与此不同，开放式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回行为发生时尚未确知(但当日收市后即可计算并于下一交易日公告)的单位基金资产净值。
影响基金净值的因素：
影响基金净值的因素有很多。我们常说的基金经理的管理能力会对净值的高低有很大的影响。确实如此，但是除此之外，还有很多的因素会影响基金的净值。
比如说有一款基金产品，它已经运作了很长的一段时间了，或者是说虽然有些产品运行的时间段，但是它的业绩很突出，那么净值也是很可观的，也就是净值比较高。
再比如，有的基金产品运作的时间很短，业绩也不算突出，或者这款基金产品的进场时间点不太好的话，就可能会使得它的基金净值比较低。
我们从上面的影响因素就能看出来，基金净值的高低并不一定就代表着基金产品的好坏，所以很多投资者把基金净值的高低当做是否要购买基金的标准，就常常会做出错误的决定。购买基金还是要重点分析基金净值未来的收益，这才是正确的投资方针。
